ЮАР предложила новые правила, требующие, чтобы трансграничные криптовалютные переводы проходили через авторизованных провайдеров и сообщались в центральный банк, расширяя усилия страны по включению цифровых активов в свою систему финансового контроля.
Резюме
- ЮАР предложила правила, требующие, чтобы трансграничные криптовалютные переводы проходили через авторизованных поставщиков услуг и сообщались в центральный банк.
- В проекте говорится, что только переводы оффшорным провайдерам или в частные кошельки будут считаться регулируемыми трансграничными криптовалютными операциями.
- Физическим лицам будет разрешено переводить криптовалюту за границу только в пределах существующих в ЮАР валютных лимитов.
- Предложение основано на более ранних планах по включению криптовалют в систему валютного контроля страны.
- Публичные комментарии по проекту Руководства по криптоактивам будут приниматься до 30 сентября.
Согласно местным СМИ, Министерство финансов ЮАР и Южноафриканский резервный банк (SARB) в понедельник опубликовали проект Руководства по криптоактивам, определяющий, когда криптовалютные операции становятся регулируемыми трансграничными событиями и как они должны обрабатываться. Предложение является частью текущего пересмотра правил движения капитала, впервые введенных в апреле.
ЮАР определила, когда переводы криптовалют становятся подлежащими отчетности
Согласно проекту, перевод криптовалюты за границу будет считаться трансграничной операцией только в определенных ситуациях. Отчет в Департамент финансового надзора (FinSurv) SARB потребуется, когда криптоактивы перемещаются от местного авторизованного поставщика услуг криптоактивов (CASP) к оффшорному CASP или в частный некастодиальный кошелек.
Предложение гласит, что лица, желающие перевести криптовалюту за границу, должны будут использовать авторизованного провайдера вместо прямой отправки активов через нерегулируемые каналы. FinSurv будет получать отчеты об этих операциях в рамках процесса мониторинга иностранной валюты страны.
Внутренняя криптовалютная деятельность останется вне этих требований отчетности. Покупка или продажа криптовалюты в южноафриканских рэндах через местного авторизованного провайдера не будет считаться трансграничным событием в рамках предлагаемой системы.
На данный момент проект разрешает только физическим лицам переводить криптоактивы за границу, и только в пределах существующих в ЮАР валютных лимитов. SARB также заявил, что система не признает криптоактивы законным платежным средством и в настоящее время не различает категории цифровых активов, поскольку дополнительные исследования все еще продолжаются.
Заинтересованные стороны могут представить комментарии по проекту до 30 сентября.
Правила криптовалют основаны на более раннем предложении ЮАР по движению капитала
Новое руководство следует за опубликованным в апреле проектом Правил управления движением капитала ЮАР, который предложил впервые включить криптоактивы в систему валютного контроля страны.
Министерство финансов и SARB заявили в апреле, что криптоактивы будут рассматриваться как форма капитала, перемещающегося через границы, наряду с другими регулируемыми активами в рамках режима движения капитала страны. Предложение также было направлено на замену Правил валютного контроля ЮАР, датируемых 1961 годом, при приведении системы страны в соответствие с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег и Организации экономического сотрудничества и развития.
Апрельское предложение ввело концепцию авторизованных поставщиков криптоуслуг, отчетность по операциям, требования декларирования и административные штрафы за несоблюдение. Представители Министерства финансов заявили тогда, что политика будет сосредоточена на отчетности, отслеживаемости и надзоре, основанном на оценке рисков, вместо того чтобы полагаться только на одобрение каждой операции в отдельности.
Проект Руководства по криптоактивам теперь объясняет, как эти принципы будут работать на практике, определяя момент, когда перемещения криптовалют становятся трансграничными операциями, подпадающими под правила финансового надзора.
Власти связали эту структуру с контролем за финансовыми преступлениями
По данным Reuters, эта система отчетности предназначена для предотвращения использования криптоактивов в обход существующих финансовых ограничений ЮАР, а также для помощи властям в выявлении незаконных финансовых потоков.
Ограничивая оффшорные переводы только уполномоченными поставщиками услуг, регуляторы будут получать данные о транзакциях через FinSurv, а не полагаться на переводы, осуществляемые вне регулируемой финансовой системы.
Предложение появляется в то время, как внедрение криптовалют продолжает расти в ЮАР. Reuters, ссылаясь на аналитическую компанию Chainalysis, сообщает, что в стране уже есть сотни лицензированных поставщиков услуг виртуальных активов, а несколько крупных банков разрабатывают криптопродукты для институциональных клиентов.
ЮАР стала одним из крупнейших рынков цифровых активов в Африке за последние годы. Более ранние отраслевые оценки ставили годовую стоимость криптотранзакций в стране среди самых высоких на континенте, в то время как инвестиции в блокчейн продолжают привлекать институциональный интерес.
Надзор за криптовалютами расширился за пределы контроля за капиталом
Последняя консультация следует за другим предложением по криптополитике, опубликованным в июле Южноафриканской налоговой службой (SARS), которая выпустила проект руководства, объясняющий, как существующие налоговые законы применяются к цифровым активам.
В отличие от последнего предложения о движении капитала, проект SARS был сосредоточен на налогообложении, а не на валютном регулировании. В нем подтверждалось, что криптоактивы рассматриваются как нематериальные активы, а не как законное платежное средство или иностранная валюта в соответствии с существующим налоговым законодательством, и объяснялось, как подоходный налог и налог на прирост капитала могут применяться в зависимости от обстоятельств каждого налогоплательщика.
Налоговый орган также описал, как такие виды деятельности, как криптотрейдинг, обмен токенов, стейкинг, майнинг, участие в децентрализованных финансах и криптоплатежи, могут вызывать налогооблагаемые события в соответствии с действующим законодательством.
В то же время ЮАР начала внедрение Системы отчетности по криптоактивам (CARF), в рамках которой поставщики криптоуслуг будут собирать и сообщать в SARS выбранную информацию о клиентах и транзакциях. Первый отчетный период продлится с 1 марта 2026 года по 28 февраля 2027 года.
